Ondernemen & Eigen Zaak

Netto Inkomen Zelfstandige

Van omzet naar netto: trek kosten, sociale bijdragen en personenbelasting af en zie wat overblijft.

Deze calculator is binnenkort beschikbaar.

Sponsorruimte

Beschikbare advertentieplaatsen

Ontdek meer

Themapagina's

Voor ondernemers Voor beleggers Beleggingsplatformen Gezondheid Reizen Lifestyle Huisdieren Immo Bouwen en verbouwen Deals & Koopjes

Achtergrond & Belgische context

Wat je écht moet weten voor je deze calculator gebruikt.

Van omzet naar netto: de hele keten

Zelfstandige zijn in België betekent omgaan met meerdere lagen kosten en belastingen voordat het inkomen op je privérekening staat. Het pad gaat van omzet (alle facturen exclusief BTW), naar bruto winst (omzet min beroepskosten), naar netto belastbaar inkomen (na sociale bijdragen) en uiteindelijk netto in handen (na personenbelasting en gemeentebelasting). Veel startende zelfstandigen denken in omzettermen en worden ontnuchterd wanneer ze zien dat het netto vaak slechts 45 à 55% van de omzet is.

Aftrekbare beroepskosten

België staat een ruime kostenaftrek toe voor zelfstandigen, op voorwaarde dat de kosten beroepsmatig zijn én bewezen kunnen worden. Klassieke posten: bureel en bureaukosten, ICT, abonnementen, opleiding, advocaten en boekhouder, beroepsverzekeringen, autokosten (met aftrekbeperking volgens CO₂-uitstoot), restaurantkosten (69% aftrekbaar), receptiekosten (50%), en de specifieke beroepsmaterialen. Wie thuiswerkt, kan een deel van huur, elektriciteit en verwarming aftrekken volgens een aannemelijke verdeelsleutel. Houd alles digitaal bij: een fiscaal controleur kan tot 7 jaar terugkijken.

Personenbelasting: de progressieve schalen

Op je netto belastbaar inkomen na sociale bijdragen pas je de progressieve schijven van de personenbelasting toe. In 2026: 25% op de eerste schijf (~€16.320), 40% tot ~€28.840, 45% tot ~€50.000 en 50% daarboven. Voeg daarbij gemeentebelasting (gemiddeld 7 à 8,5%, lokaal verschillend) en je marginaal tarief overschrijdt al snel 53%. Vergeet niet de belastingvrije som en kinderlast die je belasting kunnen verminderen, en specifieke aftrekken zoals VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen), POZ en pensioensparen.

Wat berekent deze simulator?

Geef je verwachte omzet, je raming van beroepskosten en je gemeente (voor de aanvullende gemeentebelasting) in. De tool berekent stap voor stap: bruto winst, sociale bijdragen (20,5%), netto belastbaar, personenbelasting volgens de schijven, gemeentebelasting en uiteindelijk je netto in handen. Je krijgt ook een effectief belastingtarief in procent, ideaal om te benchmarken tegen een vennootschapsstructuur. Combineer met de vergelijker Eenmanszaak vs Vennootschap om de drempel te bepalen waarboven een BV fiscaal interessanter wordt.